Адвокат BGP Litigation Георгий Баганов прокомментировал "Ведомостям" вероятность возбуждения уголовных дел при подтверждении завышенных затрат в подконтрольных компаниях
21.03.2017

"Если заявления источника ТАСС верны, то может быть возбуждено дело по статьям «уклонение от уплаты налогов» и «мошенничество», говорит адвокат BGP Litigation Георгий Баганов. Такой риск возникает, так как – по озвученной агентством версии – головная компания «Ренова» допускала искусственное завышение затрат в сфере госрегулирования энергетики в подконтрольных ей компаниях, предполагает он. Тогда теоретически все, кто был причастен к этому, могут попасть под следствие, говорит эксперт.

Наказание по действующей редакции УК России предусматривает до шести лет лишения свободы в первом случае и до десяти лет - во втором, но если в период совершения преступления действовала еще старая редакция, то наказание может быть мягче, говорит Баганов".


Дополняя комментарий, Георгий Баганов отметил, что смена руководства в компаниях не препятствует возбуждению уголовных дел как в отношении лиц, ранее причастных к неправомерным схемам, так и "по факту" – без конкретных подозреваемых на момент возбуждения.

Уголовное преследование за неуплату налогов, указал адвокат BGP Litigation, при определенных обстоятельствах (например, возмещение ущерба и т.д.) могут прекратить. Однако часть 4 статьи 159 УК РФ, по которой, скорее всего, могут возбудить уголовное дело, оснований для прекращения уголовного преследования не предполагает.

Среди схем, используемых предпринимателями с целью ухода от налогов, напомнил Георгий Баганов, широко распространены схемы занижения налогооблагаемой базы или создания условий для необоснованного возмещения НДС. При самом неблагоприятном стечении обстоятельств не в пользу фигурантов уголовного преследования они, как правило, вынуждены взаимодействовать с правоохранительными органами из-за рубежа, где укрываются от ареста. При физической недоступности подозреваемого суд может избрать в качестве меры пресечения заочный арест. Однако ряд стран не исполняет запросы России о выдаче обвиняемых. Наиболее затруднена экстрадиция таких лиц из Англии.

В случае отказа в экстрадиции, уточнил Георгий Баганов, уголовное дело приостанавливается до момента выдачи обвиняемого. Течение срока давности уголовного преследования в таких ситуациях приостанавливается до момента восстановления доступности обвиняемого для следствия.


Статья полностью: "ТАСС: по данным следствия, «Т плюс» и «Ренова» выводили деньги в офшоры".

Юристы BGP Litigation будут рады оказать консультацию
и ответить на ваши вопросы

Новости